Una donación planificada (también conocida como donación patrimonial o legado) suele ser la mayor donación que se hace, afirma Karl Mattison, Vicepresidente, Recursos para donaciones planificadas para la Fundación Presbiteriana.

¿Por qué no ayudar a los miembros de la iglesia a alinear sus donaciones planificadas con aquellas áreas de misión y ministerio que han sido significativas para ellos en sus vidas de fe? Esa fue la pregunta que planteó a los asistentes a un taller en Caleidoscopio de la administración 2024 en Portland, Oregón, una conferencia anual sobre administración y asuntos financieros patrocinada en parte por el Fundación Presbiteriana.

Las donaciones planificadas son la práctica de incluir a una iglesia u otra organización benéfica en la planificación de su patrimonio, de modo que la disposición de los activos después de la muerte se alinee con los valores que la persona apoyó durante su vida. Los métodos más comunes son los testamentos, los fideicomisos, la designación de beneficiarios para cuentas de jubilación y pólizas de seguro de vida, y los fideicomisos caritativos. Es importante señalar que las donaciones anuales proceden principalmente de activos líquidos como cuentas bancarias, fondos de inversión y efectivo, que representan aproximadamente el 5% del patrimonio de la mayoría de las personas. Los 95% restantes de activos se utilizan o ahorran, y además no se convierten fácilmente en efectivo, como vehículos, bienes inmuebles, arte y joyas. Las donaciones planificadas abordan la disposición de todos estos activos.

"Una donación planificada es una oportunidad para continuar su ministerio después de su vida y continuar el impacto que tuvo a través de su iglesia", dijo Mattison. "Hay una tremenda oportunidad para nosotros de compartir esta opción con los miembros de nuestras congregaciones".

Esa oportunidad se puede cuantificar con datos sobre las tendencias de la planificación patrimonial: Sólo 5% de los estadounidenses incluyen un legado benéfico en sus planes de sucesión. Sin embargo, 28% afirman que estarían interesados en hacerlo si se les facilitara información sobre este tipo de donaciones. Incluso con ese nivel mínimo de participación, los legados benéficos ascenderán a 1.444.680 millones en 2023. Las iglesias del PC (USA) recibieron $138 millones de ese total.

"La buena noticia es que las donaciones planificadas a las iglesias del PC (USA) han aumentado en los últimos años, a pesar de que todos los demás tipos de donaciones han disminuido", dijo Mattison. En 2017, las iglesias recibieron $94 millones; en 2022, fueron $119 millones; y, como en el caso anterior, las donaciones planificadas a las iglesias del PC (USA) alcanzaron los $138 millones. La donación media planificada a una iglesia es 2,74 veces la donación anual de por vida del donante a su iglesia.

Mattison compartió otros datos estadísticos sobre las donaciones planificadas y las iglesias:

• 32% de las iglesias del PC (EE.UU.) han recibido una donación planificada.
• La donación media prevista para una iglesia local es de $23.000.
• La persona media hace testamento por primera vez a los 44 años; la edad media a la que se incluye la primera donación planificada en un plan sucesorio es de 53 años.

Mattison también destacó la próxima Gran Transferencia de Riqueza - la transferencia intergeneracional de riqueza que se está produciendo en Estados Unidos y otros países. Según informes recientes, los baby boomers y la generación silenciosa de más edad transferirán un total de $90 billones en activos hasta 2045.Se calcula que $12 billones irán a parar a organizaciones benéficas, incluidas las iglesias. La oportunidad está ahí, si las iglesias están preparadas para aprovecharla, dijo.

Las iglesias se enfrentan al reto de crear una cultura de donaciones planificadas, pero también tienen "ventajas competitivas" sobre otras organizaciones benéficas importantes en la vida de sus feligreses, explicó Mattison. El panorama de la beneficencia ha cambiado considerablemente en las últimas décadas, con múltiples organizaciones sin ánimo de lucro que se han unido a la enseñanza superior y a las organizaciones artísticas y culturales para solicitar donaciones.

"Cuando era niño, la iglesia era el único lugar al que dábamos directamente", recuerda. La iglesia apoyaba a otras organizaciones, pero mi familia sólo daba a la iglesia". Hoy en día, los donantes hacen donaciones a sus iglesias, pero también hacen donaciones, tanto anuales como planificadas, a otras organizaciones que son significativas para ellos.

"Hay una mayor competencia por las donaciones benéficas, pero nuestras tácticas no han cambiado desde que no había competencia".

Sin embargo, las iglesias tienen importantes ventajas sobre otras organizaciones benéficas. "Tenemos a nuestros donantes en nuestro edificio cada semana durante toda su vida", afirma Mattison. "Los momentos más importantes de la vida tienen lugar aquí". Dado que el 28% de las personas afirmaron que harían un donativo planificado una vez que se les pidiera, Mattison hizo la sugerencia obvia: Pregúnteles. Cree oportunidades para que compartan sus historias sobre lo que su iglesia significa para ellos. Cuente las historias de bautizos, confirmaciones, bodas y funerales. Los estudios demuestran que las personas que dan regularmente a su iglesia se inclinan a hacer una donación planificada; los voluntarios regulares se inclinan favorablemente; y los líderes de la congregación se inclinan muy favorablemente. Las donaciones planificadas ofrecen la oportunidad de continuar con su compromiso mucho más allá de su vida.

"Una vez que un feligrés oye hablar de las donaciones planificadas, las posibilidades de hacer una donación planificada a su iglesia aumentan considerablemente", afirma.

Cada iglesia de PC (EE.UU.) tiene un perfil precargado en Navegador de corresponsabilidadel recurso de apoyo a la recaudación de fondos de la Fundación Presbiteriana. Cualquier iglesia puede utilizarlo. Entre otros recursos, Stewardship Navigator ofrece programas de comunicación sobre donaciones planificadas para que las iglesias compartan información sobre esta oportunidad con sus congregaciones. Los elementos del programa incluyen modelos de artículos para boletines, un diseño de página web sobre donaciones planificadas, contenido para redes sociales y sitio web, y anuncios para el culto. Responsables de Relaciones Ministerialesque sirven a las iglesias en regiones geográficas, son otro recurso a través de la Fundación Presbiteriana. También hay un plan para organizar un Domingo del Legado, que Mattison recomienda con entusiasmo.

"Un Domingo de Legado es una oportunidad para que la gente hable de lo que su iglesia ha significado para ellos y del tipo de legado que quieren dejar", dijo. Estas historias suelen inspirar a otros a considerar la posibilidad de hacer un donativo planificado a la iglesia".

Las donaciones planificadas son actos tanto de finanzas como de fe. A través de la planificación de la herencia en oración, las personas fieles pueden tomar decisiones sobre la distribución de sus activos en vida y proporcionar un apoyo duradero a los ministerios que han sido significativos para ellos.