El final del año es tradicionalmente un momento no sólo para reflexionar sobre lo que valoramos, sino para hacer tangible ese valor mediante donaciones benéficas.

En noviembre se ofrecieron consejos sobre cómo realizar las donaciones de fin de año. seminario web por Greg Rousos, Presidente y Director General de New Covenant Trust Company en el Fundación Presbiteriana y Jim Murphy de la Fundación de la Iglesia Episcopal.

El 37% de las donaciones se producen en el cuarto trimestre, con 20% en diciembre, según Rousos.

"Muchas veces, ésta es la época decisiva para dar", afirma.

Entender las tendencias de las donaciones es especialmente importante. Han disminuido las donaciones en efectivo, y los donantes de 52 a 70 años han acumulado un patrimonio que no tienen en efectivo.

"En los próximos 20 o 25 años se producirá una enorme transferencia de activos a las generaciones más jóvenes", afirma Rousos.

"A veces en la iglesia pensamos en la escasez, como en: No tenemos mucho", dijo. "Nuestro papel es asegurarnos de que hablamos de esta transferencia y participamos en ella. La iglesia debe estar equipada para manejar esto".

Las grandes donaciones no proceden del dinero en efectivo, sino de la riqueza acumulada. Este tipo de donaciones tiene ventajas tanto para el donante como para el receptor.

Consejo #1: Activos revalorizados

Las organizaciones que solicitan donaciones en efectivo crecieron 11% en cinco años, según Rousos. En cambio, las organizaciones que solicitan donaciones de acciones, renta fija y otros activos no monetarios crecieron 66% en cinco años.

El mercado de valores ha subido espectacularmente, afirma. Los regalos de valores apreciados conllevan ventajas como evitar el impuesto sobre plusvalías.

Dado que la tramitación de las donaciones de activos apreciados lleva más tiempo, las donaciones de fin de año deben iniciarse a mediados de diciembre como muy tarde. La organización también debe estar en condiciones de recibir donaciones de valores.

Consejo #2: Fondos asesorados por donantes

Los fondos asesorados por donantes y las donaciones vitalicias son vehículos ideales para los valores apreciados, dijo Rousos. "Si su organización no acepta donaciones de fondos asesorados por donantes, puedo garantizarle que tiene miembros en sus bancos que tienen un fondo asesorado por donantes".

En cualquier caso: "Habla con nosotros. Podemos ayudar con esas cosas".

Según Murphy, los fondos recomendados por los donantes siguen siendo el instrumento benéfico de mayor crecimiento.

Un fondo asesorado por el donante es administrado por un patrocinador benéfico, explicó. Los donantes pueden financiar y establecer la cuenta haciendo contribuciones irrevocables y deducibles de impuestos al patrocinador benéfico. Los donantes conservan los privilegios de asesoramiento.

La Fundación de la Iglesia Episcopal colabora con la Fundación Presbiteriana y New Covenant Trust para ofrecer fondos asesorados por donantes para todas las personas por tan sólo $2.500.

"Inténtalo", dijo Murphy.

Consejo #3: IRAs tradicionales y QCDs

Según Rousos, existen importantes activos en cuentas IRA tradicionales y planes de aportaciones definidas. Para muchos mayores de 70 años, la mejor forma de donar es mediante una distribución benéfica cualificada (QCD).

Debido a la reciente legislación, hay una nueva opción para los 70.5 y mayores para crear una anualidad de regalo caritativo con un QCD. Se trata de una donación única en la vida de hasta $50K.

Una vez más, Rousos subrayó que tanto las fundaciones como las empresas financieras pueden ayudar a los donantes con los detalles.

Pero asegúrese de que los donantes conocen este tipo de regalo, añadió. Lleva tiempo; planifíquelo con antelación.

Consejo #4: Donaciones planificadas

Las donaciones planificadas permiten a los donantes expresar sus valores personales integrando objetivos benéficos, económicos y familiares, explica Murphy. Les permite planificar su apoyo a una labor importante cuando ya no estén físicamente presentes.

Por naturaleza, las donaciones planificadas están plagadas de pérdidas.

"Sea sensible, amable y paciente", aconsejó Murphy a los líderes de la iglesia que tratan con las personas y las decisiones implicadas. "Construya confianza con los miembros de su congregación a lo largo del tiempo".

Las personas mayores se plantean más que nunca hacer donaciones de legados y herencias, pero no dé por sentado que los socios saben que usted acepta donaciones planificadas. Infórmales, dice Murphy. Incluya una línea o una casilla en la tarjeta de compromiso para solicitar más información. Facilite la información. Ninguna iglesia es demasiado pequeña.

"Por favor, como líderes de sus congregaciones, sensibilicen", dijo, y asegúrense de agradecer todos los donativos.

Ocasiones como el Giving Tuesday pueden ser grandes oportunidades, dijo Murphy. También lo pueden ser los regalos de Adviento, o las donaciones en memoria de aquellos a quienes se echa especialmente de menos durante las fiestas.

Si necesita ayuda para navegar por cualquiera de estos detalles, póngase en contacto con el Fundación Presbiteriana o Fundación de la Iglesia Episcopal.