{"id":8157,"date":"2022-09-15T08:15:43","date_gmt":"2022-09-15T12:15:43","guid":{"rendered":"https:\/\/www.presbyterianfoundation.org\/?p=8157"},"modified":"2023-01-31T13:43:27","modified_gmt":"2023-01-31T18:43:27","slug":"comprender-los-fideicomisos-en-la-planificacion-patrimonial","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.presbyterianfoundation.org\/es\/resources\/news\/understanding-trusts-in-estate-planning\/","title":{"rendered":"Los fideicomisos en la planificaci\u00f3n patrimonial"},"content":{"rendered":"

Nota del editor: La informaci\u00f3n aqu\u00ed facilitada no constituye asesoramiento jur\u00eddico. Si tiene un asunto legal, consulte a su propio abogado. <\/em><\/p>\n

Aunque hablar de la muerte de una persona no es el tema m\u00e1s agradable, es importante asegurar lo que ocurrir\u00e1 tras su fallecimiento. El 11 de agosto, cerca de 260 personas asistieron al seminario web \"Understanding Trusts in Estate Planning\", organizado por la Consejo de Pensiones<\/a>. El seminario web respond\u00eda a las numerosas peticiones recibidas por el Consejo de Pensiones para tratar el tema de los fideicomisos con mayor profundidad.<\/p>\n

Organizado por Jacqueline Boersema<\/a>Director de Educaci\u00f3n Financiera de la Junta de Pensiones, el seminario web fue presentado por Ashley Smalley-Ray<\/a>Vicepresidenta Adjunta y Directora Fiduciaria con New Covenant Trust Company<\/a> en el Fundaci\u00f3n Presbiteriana<\/a>.<\/p>\n

Smalley-Ray comenz\u00f3 el seminario preguntando a los participantes si dispon\u00edan de documentos de planificaci\u00f3n patrimonial. Aproximadamente un tercio de los participantes admiti\u00f3 no tener ning\u00fan plan.<\/p>\n

Aspectos b\u00e1sicos<\/strong>\u00a0<\/strong><\/p>\n

Smalley-Ray empez\u00f3 con una breve lista de planes que todo el mundo debe tener, sean cuales sean sus circunstancias.<\/p>\n

\"Como m\u00ednimo, todo el mundo deber\u00eda tener tres documentos\", afirma Smalley-Ray. Se trata de un testamento, un testamento vital y un sustituto para la atenci\u00f3n sanitaria, y un poder notarial.<\/p>\n

\"Mucha gente cree que la planificaci\u00f3n del patrimonio se limita a tener un testamento\", afirma Smalley-Ray. Pero hoy en d\u00eda, la gente vive m\u00e1s tiempo, y la necesidad de planificar una posible incapacidad es mucho mayor que en el pasado, de ah\u00ed la necesidad de los dos documentos adicionales para tratar la incapacidad a largo plazo\".<\/p>\n

\"Si no tienes testamento cuando falleces, est\u00e1s a merced de los estatutos de tu estado\", dijo. Los requisitos de los testamentos var\u00edan de un estado a otro, al igual que las particularidades del proceso sucesorio.<\/p>\n

Aunque el testamento es la piedra angular de un plan sucesorio, a menudo hay consideraciones adicionales en la planificaci\u00f3n del legado, como la reducci\u00f3n de los impuestos sucesorios y de sucesi\u00f3n, as\u00ed como las donaciones ben\u00e9ficas. Estas consideraciones adicionales son las que hacen de los fideicomisos un componente importante de la planificaci\u00f3n patrimonial.<\/p>\n

Ventajas de los fideicomisos<\/strong><\/p>\n

La creaci\u00f3n de un fideicomiso puede ofrecer varias ventajas. Un fideicomiso permite que los detalles de la herencia permanezcan privados. Con un fideicomiso, los \u00fanicos que conocen los detalles de la herencia son el fideicomisario, el albacea y los beneficiarios particulares. Un fideicomiso tambi\u00e9n puede ser un m\u00e9todo para evitar la legalizaci\u00f3n de un testamento, aunque no en todas las situaciones, advirti\u00f3 Smalley-Ray.<\/p>\n

Adem\u00e1s, un fideicomiso ofrece m\u00e1s control sobre el destino de sus bienes tras su fallecimiento y sobre lo que los beneficiarios pueden hacer con ellos cuando usted fallezca. Por ejemplo, con un fideicomiso puede establecer disposiciones que controlen la cantidad que recibe un beneficiario a lo largo del tiempo, con disposiciones de distribuci\u00f3n sobre cu\u00e1ndo est\u00e1 disponible el dinero y por qu\u00e9 motivos. Puede permitir distribuciones para asistencia sanitaria, educaci\u00f3n, formaci\u00f3n laboral y otras circunstancias similares.\u00a0<\/strong><\/p>\n

Tipos de fideicomisos<\/strong><\/p>\n

Existen dos categor\u00edas principales de fideicomisos: revocables e irrevocables. Un fideicomiso revocable se utiliza para gestionar los activos del fideicomiso en vida, as\u00ed como a la muerte de la persona que cre\u00f3 el fideicomiso. Un fideicomiso revocable se convierte en irrevocable a la muerte de la persona.<\/p>\n

Un fideicomiso irrevocable no puede modificarse, rescindirse ni enmendarse, por lo que es importante estar seguro de su decisi\u00f3n al constituir un fideicomiso irrevocable. Durante el seminario web se destacaron cuatro categor\u00edas de fideicomisos irrevocables: Fideicomisos de protecci\u00f3n de activos de Medicaid, fideicomisos irrevocables de seguros de vida, fideicomisos para necesidades especiales y fideicomisos ben\u00e9ficos.<\/p>\n

Un fideicomiso de protecci\u00f3n de activos de Medicaid es una herramienta que protege determinados activos para que no tengan que venderse para cubrir los cuidados de enfermer\u00eda a largo plazo. Un fideicomiso irrevocable de seguro de vida se crea para minimizar los impuestos sobre el patrimonio, evitar los impuestos sobre donaciones, proteger las prestaciones del gobierno y proteger los activos.<\/p>\n

Un fideicomiso para necesidades especiales se utiliza para proporcionar fondos a los beneficiarios de la Seguridad de Ingreso Suplementario o Medicare sin que cuenten para los l\u00edmites de ingresos de ninguno de los dos programas gubernamentales. Los fondos pueden utilizarse para gastos diversos, como medicamentos, transporte u otras necesidades, siempre que no se destinen a vivienda o alimentaci\u00f3n.<\/p>\n

Un fideicomiso ben\u00e9fico es un fideicomiso irrevocable que genera un flujo de ingresos para particulares durante un periodo de tiempo. Una vez transcurrido ese periodo, los activos restantes del fideicomiso se donan a una o varias organizaciones ben\u00e9ficas (por ejemplo, durante toda la vida del beneficiario). (Un ejemplo de periodo de tiempo ser\u00eda la vida del beneficiario.) Un fideicomiso caritativo puede ser beneficioso para activos que han ganado mucho valor y que podr\u00edan estar sujetos a impuestos sobre plusval\u00edas. Los beneficiarios de este tipo de fideicomiso suelen ser el propio donante o su c\u00f3nyuge. Los pagos pueden oscilar entre el 5 y el 50% de los activos, pero deben proporcionar a la organizaci\u00f3n ben\u00e9fica al menos 10%. Las distribuciones a un beneficiario est\u00e1n sujetas a impuestos.<\/p>\n

Consejos pr\u00e1cticos<\/strong><\/p>\n

Hablar de la muerte puede ser un tema dif\u00edcil, incluso con las personas m\u00e1s cercanas. \"En lugar de centrarte en la muerte, la pregunta que puedes hacerte es: \"\u00bfQu\u00e9 legado quieres dejar?\". afirma Smalley-Ray. Pensar en qu\u00e9 legado quieres dejar y a qui\u00e9n te gustar\u00eda beneficiar con tu patrimonio puede ayudar a orientar la conversaci\u00f3n.<\/p>\n

Tambi\u00e9n es esencial tener los documentos en orden. \"Es importante revisar todas las cuentas, los t\u00edtulos, las designaciones de beneficiarios y hacer una lista de los activos\", explica.<\/p>\n

\"Tambi\u00e9n es importante que entiendas c\u00f3mo funcionar\u00e1 tu patrimonio cuando fallezcas\", dice. \"Lea su fideicomiso y, si no lo entiende, pida ayuda\". Si tiene preguntas y busca ayuda legal, recuerde que incluso los mejores y m\u00e1s amables abogados cobran por hora. Escriba sus preguntas y mant\u00e9ngase dentro del tema.<\/p>\n

Por \u00faltimo, a menos que exista una raz\u00f3n de peso, aseg\u00farese de compartir sus planes sucesorios con los miembros de su familia para que no haya sorpresas a las que hacer frente cuando fallezca.<\/p>\n

Erin Dunigan es evangelista ordenada y anciana docente en el PC(USA). Se gradu\u00f3 en el Seminario Teol\u00f3gico de Princeton. Trabaja como fot\u00f3grafa, escritora y consultora de comunicaciones y vive cerca de la frontera en Baja California, M\u00e9xico. En su tiempo libre, es una \u00e1vida jardinera y dirige excursiones a caballo por una de las playas m\u00e1s v\u00edrgenes del norte de Baja California.<\/em><\/p>","protected":false},"excerpt":{"rendered":"

Editor\u2019s note: Information provided here is not legal advice. If you have a legal matter, please consult your own attorney. Though discussing one\u2019s eventual demise is not the most pleasant […]<\/p>\n","protected":false},"author":5,"featured_media":8159,"comment_status":"open","ping_status":"open","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"_acf_changed":false,"footnotes":""},"categories":[117],"tags":[],"class_list":["post-8157","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-news"],"acf":[],"aioseo_notices":[],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/www.presbyterianfoundation.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/8157","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/www.presbyterianfoundation.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/www.presbyterianfoundation.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.presbyterianfoundation.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/users\/5"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.presbyterianfoundation.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=8157"}],"version-history":[{"count":0,"href":"https:\/\/www.presbyterianfoundation.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/8157\/revisions"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.presbyterianfoundation.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/media\/8159"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/www.presbyterianfoundation.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=8157"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.presbyterianfoundation.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=8157"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.presbyterianfoundation.org\/es\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=8157"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}